যৌথ হিসাবের operational কর্তৃপক্ষ, bank-এর discharge, প্রকৃত মালিকানা এবং উত্তরাধিকার প্রাপ্যতা চারটি আলাদা স্তর।
Section 103 কী করে
Bank Companies Act section 103 একক বা যৌথ depositor-দের মনোনয়নের ব্যবস্থা এবং মৃত্যুর পরে জামানত পরিশোধ সম্পর্কে আইনসম্মত language দেয়। তাই ব্যাংক কাকে পরিশোধ করবে—এ প্রশ্নে section 103 গুরুত্বপূর্ণ।
Beneficial মালিকানা বিরোধ
Account স্বত্ব alone থেকে সব ক্ষেত্রে মালিকানা ratio নির্ধারণ করা নিরাপদ নয়। কে টাকা জমা করেছেন, gift/beneficial arrangement ছিল কি না, হিসাব mandate কী বলে এবং আদালতের কোনো আদেশ আছে কি না—সব প্রমাণ প্রাসঙ্গিক হতে পারে। কোনো সর্বজনীন 50/50 নিয়ম এখানে দেওয়া হচ্ছে না।
Nominee প্রসঙ্গ
Civil Revision No. 1682 of 2015 মূলত Sanchaypatra বিরোধ হলেও judgment-এ Bank Companies Act section 103 নিয়েও আলোচনা আছে এবং নমিনি/পরিশোধ ব্যবস্থা ও successors-এর দাবি আলাদা করে দেখা হয়েছে। Product-specific আইন বা পরবর্তী বাধ্যকর কর্তৃপক্ষ থাকলে সেটিও দেখতে হবে।
যৌথ হিসাবেও নমিনি থাকতে পারে; নমিনি মানে মালিকানা নয় — এই পার্থক্যটি ব্যাংক অ্যাকাউন্টের নমিনি কি মালিক লেখায় বিস্তারিত আছে। ব্যাংকের টাকা ভাগের সাধারণ নিয়ম স্বর্ণ, নগদ টাকা ও ব্যাংকের টাকা কীভাবে ভাগ হবে-এ এবং আদালতের সনদ লাগলে উত্তরাধিকার সনদপত্র / Succession Certificate-এ দেখুন।
টাকায় একটি উদাহরণ
ধরুন স্বামী-স্ত্রীর যৌথ হিসাবে স্বামীর মৃত্যুর দিন ৬,০০,০০০ টাকা আছে। ব্যাংক স্টেটমেন্টে দেখা গেল স্বামীর বেতন থেকে জমা হয়েছে ৪,৫০,০০০ টাকা, আর স্ত্রী নিজের আয় থেকে জমা করেছেন ১,৫০,০০০ টাকা। প্রমাণ দেখে সবাই যদি একমত হন যে স্ত্রীর জমা করা অংশ তাঁর নিজের, তাহলে শুধু ৪,৫০,০০০ টাকা উত্তরাধিকারের সম্পদ।
ওয়ারিশ মৃত ব্যক্তির স্ত্রী, এক ছেলে ও এক মেয়ে (অংশ ১/৮, ৭/১২ ও ৭/২৪) হলে:
| ওয়ারিশ | নিজের টাকা | উত্তরাধিকার থেকে | মোট |
|---|---|---|---|
| স্ত্রী | ৳ ১,৫০,০০০ | ৳ ৫৬,২৫০ (১/৮) | ৳ ২,০৬,২৫০ |
| ছেলে | — | ৳ ২,৬২,৫০০ (৭/১২) | ৳ ২,৬২,৫০০ |
| মেয়ে | — | ৳ ১,৩১,২৫০ (৭/২৪) | ৳ ১,৩১,২৫০ |
| মোট | ৳ ১,৫০,০০০ | ৳ ৪,৫০,০০০ | ৳ ৬,০০,০০০ |
এখানে ৫০–৫০ ধরলে স্ত্রী নিজের ৩,০০,০০০ টাকা আর বাকি ৩,০০,০০০ টাকা উত্তরাধিকার হিসেবে ধরা হতো — ফল সম্পূর্ণ আলাদা হয়। তাই কে কত জমা করেছেন, সেই প্রমাণই এখানে মূল।
ব্যাংক নিয়ম অনুযায়ী পুরো টাকা জীবিত হিসাবধারীকে দিলেও উত্তরাধিকারের অংশটুকু তাঁর একার হয়ে যায় না — সেটি ওয়ারিশদের মধ্যে ভাগ করে দিতে হয়।
যা সংগ্রহ করবেন
- হিসাব খোলার ফর্ম (কীভাবে পরিচালিত হবে তার শর্ত) এবং নমিনির তথ্য।
- হিসাব খোলা থেকে মৃত্যুর দিন পর্যন্ত স্টেটমেন্ট — কে কত জমা ও উত্তোলন করেছেন।
- বেতন, ব্যবসা বা অন্য আয়ের কাগজ, যা জমার উৎস দেখায়।
- কোনো লিখিত উপহারপত্র বা বোঝাপড়া থাকলে তার কপি।
প্রত্যেক ওয়ারিশের ভগ্নাংশ আপনার পরিবারের পুরো তালিকা দিয়ে উত্তরাধিকার ক্যালকুলেটরে বের করুন; উদাহরণের সংখ্যাগুলো শুধু বোঝানোর জন্য।
প্রাথমিক সূত্র
- Bank Companies Act, 1991 — section 103 (nomination of bank deposits)
- Supreme Court of Bangladesh — Civil Revision No. 1682 of 2015, judgment 3 Apr 2016